Нужна ли финансовая модель малому бизнесу

Buhta.com расскажет зачем нужна финансовая модель и как самому построить финмодель малого бизнеса

Без финансовой модели любой бизнес-план - это расплывчатые фантазии. Которые не дают четкого представления о развитии компании и не способны убедить инвесторов в прибыльности проекта. В статье мы расскажем: что из себя представляет финансовая модель бизнеса и на простом примере пошагово покажем, как ее составить.

Что такое финансовая модель?

Финансовая модель - это набор связанных между собой характеристик, отражающих текущее состояние дел и прогнозы на будущее компании. А если проще, то это выражение вашей бизнес-модели в конкретных цифрах.

Зачем нужна финмодель

К примеру, некий предприниматель задумал открыть онлайн курсы английскому языку для детей на дому. Чтобы понять, насколько рентабельным будет такой бизнес, ему нужно просчитать: объемы продаж услуги, прибыль, расходы и т.д. - на несколько месяцев вперед. Такой анализ позволит понять: выгодно ли вообще этим заниматься, сколько можно зарабатывать, как наращивание темпов производства отразится в итоге на доходности, возможные темпы роста и за какое время вложения начнут окупаться.

Теоретически понятно, что увеличение продаж услуги даст большую прибыль, а рост издержек растянет период окупаемости. Но вот как влияют конкретные показатели друг на друга в цифрах - не очевидно.

Финансовая модель помогает связать все возможные параметры между собой в одном файле и одним нажатием клавиши спроектировать, например, насколько процентов надо увеличивать объем продаж каждый месяц, чтобы закрыть кредит на полгода раньше запланированного срока.

Нужна финансовая модель, если:

вы хотите построить стабильно растущий бизнес, устойчивый к рыночным колебаниям;
ищете инвесторов (тогда финмодель будет обоснованием выгодности вложений в ваш проект);
у вас уже есть бизнес, вы хотите быть уверенными, что ему не грозит банкротство, и понимать, как различные решения отразятся на финансовых показателях.

С чего начать и на что обратить внимание при построении финмодели

Вам нужны будут входные данные, которые можно разбить на 3 группы:

Инвестиции. Сюда входят все, во что вы вкладываетесь для старта проекта: покупка активов (оборудования, зданий и т.д.) и стартовые затраты (лицензии, регистрация, набор персонала и т.д.). Плюс нужно зафиксировать для себя начало, окончание и график финансирования каждого инвестиционного этапа.
Расходы. Это: прямые (переменные) издержки (цены материалов, нормы расхода, расходы на производство единицы продукции), общие (постоянные) издержки (аренда помещения, содержание оборудования, хозяйственные расходы, маркетинговые затраты и т.д.) и персонал (график работы, оклады, премии и проценты).
Доходы. Это: цены продаж (с указанием сезонности цен и инфляции), объем продаж (в единицах и с учетом сезонности спроса). Здесь надо прописать все продукты и услуги, от которых вы планируете получать прибыль.

Порядок действий

Составьте инвестиционный план.
Спланируйте продажи.
Спрогнозируйте расходы.
Рассчитайте операционную прибыль.
Не забудьте учесть налоги, амортизацию, проценты по кредиту.

ВАЖНО! Не старайтесь сразу охватить все аспекты. Идите от простого к сложному, иначе рискуете запутаться в формулах и ссылках. Сначала внесите в таблицы основные показатели финансовой модели и пропишите связи между ними (например, «объем продаж → выручка» или «стоимость материалов → затраты»), а потом будете дополнять и корректировать параметры и связи между ними.

Заключение

Вполне возможно, что после построения финмодели вы разочаруетесь в вашей идее бизнеса. «На словах» идея может выглядеть суперприбыльной, но, когда переводишь идею в цифры, то картинка перестает быть «радужной». Но может быть и наоборот. Главное не ошибиться в подсчетах и увидеть всю картину бизнеса в целом. Даже если вас финмодель разочарует, то все же лучше огорчиться сейчас, чем огорчаться потом низкой рентабельности и потерянным инвестициям.